Regras de Negócio: Vigência e CMV

13/07/2026 39 visualizações Nossas Soluções

O Painel Estratégico agora conta com filtros de Data e Custo que permitem personalizar a forma como os indicadores são calculados. Com apenas um clique, você pode adaptar as análises e perspectivas do relatório de acordo com o objetivo da sua gestão, visualizando os resultados sob diferentes cenários.

Perspectiva de Data (Vigência)

O filtro permiti definir qual data será utilizada nas Despesas Administrativas, CMV – Custo de Mercadoria e outras categorias do Plano de Contas. Ao alterar essa configuração, todos os indicadores, gráficos e análises financeiras do relatório são recalculados conforme o critério selecionado:

• 💵 Pela data da baixa: Foca na data em que o produto foi vendido ou a data que a despesa foi paga.

⚠️ATENÇÃO: Lançamentos ainda em aberto não serão considerados nos cálculos.

Quando Utilizar: Análises financeiras e resultados por movimentações do caixa.

• 📅 Pelo mês de competência: Considera a data de competência informada no lançamento financeiro.

⚠️ ATENÇÃO: Lançamentos sem data de competência informada não serão considerados nos cálculos.

Quando Utilizar: Análises gerenciais e resultados por competência.

• 🔄 Competência ou, na falta, baixa: Prioriza a data de competência. Caso ela não exista, utiliza a data de pagamento.

⚠️ ATENÇÃO: Sempre que houver data de competência, ela será utilizada. A data de baixa será considerada apenas quando a competência não estiver disponível.

Quando Utilizar: Empresas que desejam combinar visão gerencial e financeira.

ℹ️ Dúvidas? Consulte estes materiais: Cadastro Plano de Contas, Contas a Pagar – Mês de Competência

Exemplo Prático: Eu possuo uma Despesa de “Aluguel Adm”. no meu “Financeiro >> Contas a Pagar” onde possui duas datas de registro:

Mês de Competência: 05/2026
Data de Pagamento: 22/06/2026

Caso eu queira filtrar: Pela data da baixa

Resultado: Considera a data de Junho/2026 na sua DRE.

Caso eu queira filtrar por: Pelo mês de competência:

Resultado: Considera a data de Maio/2026 na sua DRE:

Caso eu queira filtrar por: Competência ou, na falta, baixa

Resultado: Considera o mês de Maio/2026 como referência, pois a prioridade é a data de competência, mesmo quando houver data de pagamento:

Perspectiva de CMV – Custo de Mercadoria

Mude a forma de calcular o Custo de Mercadorias Vendidas (CMV) conforme faz sentido para o seu negócio e avalie a margem bruta da ótica sob três metodologias:

• 🛒 Pela Compra: Baseado no custo exato da nota de entrada ou quaisquer valores inseridos no Plano de Contas Pai/Filho do CMV.

⚠️ ATENÇÃO: O resultado depende da vigência definida no filtro de data (competência ou baixa).

Quando Utilizar: Visão financeira baseada em aquisição de produtos.

• 📈Pela Venda: O custo é baseado no momento em que a venda ocorre. Isso significa que o CMV é calculado com base no custo cadastrado no produto no momento da venda.

⚠️ATENÇÃO: O custo é coletado da aba de “Produtos >> Editar Produto >> Custo”, por isso é sempre importante manter atualizado este valor e estar ciente das configurações do sistema ssOtica.

ℹ️ Dúvidas? Consulte estes materiais: Produtos – Cadastro, Transferência de Produtos, Entrada de Produtos por XML, Produtos Vendidos , Custo na Transferência de Produto e Cálculo de Custo para Entrada de Produtos.

Quando Utilizar: Avaliação de rentabilidade real do produto vendido:

• 🔄Pela Venda + Compra: Nesta opção, são considerados simultaneamente os dois tipos de custos: custo das mercadorias vendidas (vendas) + total de compras (plano de contas)

⚠️ ATENÇÃO: Este filtro pode inflar os valores, e o resultado depende da vigência definida no filtro de data.

▪️ Quando Utilizar: Avaliação combinada entre consumo e reposição.

Exemplo Prático:

Caso queira filtrar: Pela Venda

Resultado: Quando a informação for coletada a partir da venda, o plano de contas filho será exibido como “Custo Total dos Produtos Vendidos” na ramificação.

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